ילד עם מוגבלות בקרן הפנסיה: מה מגיע לו, ומה צריך לעשות

מה זה ״בן עם מוגבלות״ בתקנון קרן הפנסיה?

זה מונח מוגדר, ולא תיאור כללי. תקנוני הקרנות החדשות המקיפות בנויים לפי הנוסח האחיד שקבעה רשות שוק ההון (חוזר פנסיה 2016-3-4 ועדכוניו), וההגדרה של ״בן עם מוגבלות״ מופיעה בסעיף 1 שלהם, סעיף ההגדרות.

לפי ההגדרה, ״בן עם מוגבלות״ הוא ״ילדו של עמית מבוטח, שהמוסד לביטוח לאומי הכיר לראשונה בזכאותו לקצבת נכות כללית״ לפי פרק ט' בחוק הביטוח הלאומי, ״לאחר מועד הצטרפותו של אותו עמית לקרן אך בטרם הגיעו של הבן לגיל 21״. יש לזה גם תנאי נוסף: ״שאינו מסוגל לכלכל את עצמו ואין לו הכנסה כדי מחייתו במועד פטירת העמית או הפנסיונר״.

כלומר שלושה תנאים, ובודקים אותם בנפרד:

פרט חשוב בתנאי השלישי: לפי ההגדרה, ״לא יראו כהכנסה כדי מחייתו קצבת נכות כללית של המוסד לביטוח לאומי או קצבת זקנה של המוסד לביטוח לאומי״. ילד שמקבל קצבת נכות כללית לא נפסל רק בגלל הקצבה הזו.

ההגדרה לא דורשת מההורה לבחור משהו או לחתום על משהו. הזכות נובעת מהתקנון עצמו, כל עוד מתקיימים התנאים וההורה היה מבוטח בקרן עם כיסוי ביטוחי לשאירים.

עד איזה גיל משולמת קצבת שאירים לילד, ומה שונה כשיש מוגבלות?

בקרן הפנסיה, ״יתום״ מוגדר בסעיף 1. בנוסח העדכני ההגדרה כוללת: ״ילד של עמית שנפטר או של פנסיונר שנפטר שטרם מלאו לו 21 שנים״, ״בן עם מוגבלות של עמית שנפטר״, ובן נבחר עם מוגבלות של עמית שנפטר או של פנסיונר שנפטר.

ההבדל הוא בגיל. ילד בלי מוגבלות מפסיק להיות יתום לעניין הקרן בגיל 21. בן עם מוגבלות לא מוגבל בגיל. ההגדרה שלו נמשכת ״כל עוד אינו מסוגל לכלכל את עצמו ואין לו הכנסה כדי מחייתו״.

רשות שוק ההון כתבה את המטרה במפורש, בהבהרה שפרסמה למנהלי קרנות הפנסיה: ההוראות בתקנון התקני נועדו ל״הבטחת תשלום קצבת שאירים לבן עם מוגבלות של עמית מבוטח שנפטר, למשך כל ימי חייו״.

שני דברים שצריך להפריד כאן:

• זו קצבה מהקרן, לא מביטוח לאומי. הקצבה של הקרן נקבעת לפי התקנון ולפי השכר והכיסוי של ההורה. לביטוח לאומי יש קצבת שאירים נפרדת, עם כללים משלה. פירטנו את ההבדל בקצבת שאירים: שתי קצבאות שונות עם אותו שם.
• החלוקה בין השאירים נקבעת בתקנון. בתקנונים יש סעיף נפרד שכותרתו ״חלוקת קצבת שאירי עמית מבוטח בין השאירים״. השיעור של כל ילד, ומה קורה כשאין בן או בת זוג, מופיעים שם. כדי לדעת את המספר שלכם, מבקשים מהקרן את הסעיף הזה במהדורה של התקנון שחלה עליכם.

הילד הוכר לפני שהצטרפתי לקרן. האם הוא מכוסה?

לפי נוסח ההגדרה, מה שקובע הוא המועד שבו ביטוח לאומי הכיר לראשונה בזכאות לקצבת נכות כללית. לא מועד הלידה ולא מועד האבחון.

מכאן שלושה מצבים:

״מועד ההצטרפות״ בניוד אינו בהכרח היום שבו הכסף עבר לקרן הנוכחית. רשות שוק ההון הבהירה שבמצבים מסוימים בודקים את מועד ההצטרפות לראשונה לקרן, או לקרן שממנה עבר העמית. נרחיב בפרק על ניוד.

למצב השני, שבו ההכרה קדמה להצטרפות, יש מסלול נפרד: ״בן נבחר עם מוגבלות״.

מה זה ״בן נבחר עם מוגבלות״, ואיך הוא שונה?

זה כיסוי שהרשות התירה לקרנות להציע, ולא כיסוי שקיים בכל קרן. חוזר פנסיה 2016-3-4 של רשות שוק ההון קובע בנספח א' סעיף 1: ״חברה מנהלת רשאית, בכפוף לאישור הממונה, לקבוע בתקנונה כיסוי ביטוחי לבן נבחר עם מוגבלות״.

ההגדרה של בן נבחר עם מוגבלות שונה מההגדרה של בן עם מוגבלות בשני דברים. הראשון הוא התזמון: גם כאן נדרש שביטוח לאומי הכיר בזכאות לקצבת נכות כללית לפי פרק ט' בחוק הביטוח הלאומי, אבל בנוסח התקנון העדכני ההכרה היא ״לפני מועד הצטרפותו של העמית לקרן או לפני מועד פרישתו של הפנסיונר״. השני הוא דרישה נוספת: ״והעמית המבוטח או הפנסיונר רכש בשלו זכות לקצבה״. כלומר זה כיסוי שההורה בוחר בו ורוכש אותו. הוא לא קורה מעצמו.

מה החוזר קובע על היקף הכיסוי:

• שיעור הכיסוי ״יהיה עד 40% משכרו האחרון של העמית לכל בן נבחר עם מוגבלות״, בכפוף לאישור החברה המנהלת ולהוראות התקנון.
• שיעור הכיסוי לבן זוג ולבן נבחר עם מוגבלות יחד ״לא יעלה על 70% מהשכר הקובע לעמית״.
• על בן נבחר עם מוגבלות חלים התנאים שנקבעו לבן עם מוגבלות בסעיף 94 לנספח ב' לחוזר.

גם התנאי של ״אינו מסוגל לכלכל את עצמו״ נשאר, וגם כאן קצבת נכות כללית וקצבת זקנה של ביטוח לאומי לא נחשבות הכנסה.

הכיסוי הזה עולה כסף. העלות יורדת מהחיסכון, ולכן היא משפיעה על הצבירה ועל הקצבה העתידית של ההורה. החוזר לא קובע מחיר, וכל קרן שמציעה את הכיסוי מתמחרת אותו לפי התקנון שלה.

עוברים קרן פנסיה. האם הזכות של הילד נשמרת?

זו בדיוק השאלה שבגללה רשות שוק ההון פרסמה הבהרה. לפי ההבהרה, הרשות מצאה שהיו קרנות שקיבלו כספים מקרן אחרת ״לא שימרו את מעמדו של ילדו של העמית כבן עם מוגבלות כפי שהיה בקרן הפנסיה המעבירה״. הרשות קבעה שהפרשנות הזו לא מתיישבת עם מטרת ההוראות על העברת כספים, שלפיהן יש לשמור על הרצף הביטוחי של העמית.

הכלל שנקבע: ילדו של העמית יוכר כ״בן עם מוגבלות״ אם ביטוח לאומי הכיר לראשונה בזכאותו לקצבת נכות כללית אחרי שהעמית הצטרף לראשונה לקרן, או לקרן שממנה העביר את הכספים. זה בתנאי ששני תנאים מתקיימים:

ההבהרה חלה גם על העברות נוספות שהעמית יבצע אחר כך לקרנות פנסיה אחרות. הקרן המקבלת נדרשת לפעול ״בכלים המצויים בידיה״, כולל ממשק הניוד, כדי ליישם את זה.

הסיכון בניוד הוא לא המעבר עצמו אלא הפסקה. תקופה שבה הכיסוי נקטע, ושבסופה צריך להצטרף מחדש או לחדש ביטוח, עלולה לנתק את הרצף שההבהרה דורשת. לפני ניוד, ודאו שהכסף עובר ישירות מקרן לקרן ושהכיסוי לשאירים לא נעצר בדרך.

ההבהרה מדברת על ״בן עם מוגבלות״. מה קורה לכיסוי של בן נבחר עם מוגבלות בניוד היא שאלה לקרן המקבלת, כי מדובר בכיסוי שנרכש ושלא כל קרן מציעה.

האם צריך להודיע לקרן שיש ילד עם מוגבלות?

בהגדרה של ״בן עם מוגבלות״ אין דרישה להצהרה בזמן ההצטרפות. התנאים נבדקים לפי העובדות: מתי ביטוח לאומי הכיר, מתי ההורה הצטרף, ומה המצב במועד הפטירה. בבן נבחר עם מוגבלות זה שונה, כי בלי רכישה פעילה אין כיסוי.

גם כשאין דרישה להודיע, ההוכחה תגיע ביום שבו המשפחה תגיש תביעה, ולפעמים שנים אחרי שהמסמכים כבר אבדו. מה שווה לשמור ולבדוק כבר עכשיו:

ומה קורה אם ההורה נפטר אחרי הפרישה?

כאן צריך לקרוא את התקנון בזהירות, כי התקנון מפריד בין שני מצבים: ״שאירי עמית״, כשההורה נפטר בזמן שעוד חסך, ו״שאירי פנסיונר״, כשההורה כבר קיבל קצבת זקנה מהקרן. לכל מצב יש פרק נפרד בתקנון.

ההגדרה של ״יתום״ בנוסח העדכני מבחינה בין שני הסוגים: ״בן עם מוגבלות״ נכלל ביתומים כשמדובר ב״עמית שנפטר״, ואילו ״בן נבחר עם מוגבלות״ נכלל ביתומים גם כשההורה הוא פנסיונר שנפטר. בנוסף, לפי התקנון, ״עמית הפורש לזקנה שיש לו ילדים או בן נבחר עם מוגבלות, יהיה רשאי לבחור״ מסלול קצבה שכולל קצבת שאירים עבורם.

מה זה אומר בפועל: מה שהילד יקבל אחרי שההורה פרש תלוי בפרק של שאירי פנסיונר ובמסלול הקצבה שההורה בחר ביום הפרישה. לכן את השאלה הזו שואלים את הקרן לפני הבחירה במסלול, בכתב: ״מה יקבל בני, שמוכר בביטוח לאומי, אם אפטר אחרי הפרישה, בכל אחד מהמסלולים?״. אחרי שהקצבה התחילה, ייתכן שכבר לא ניתן יהיה לשנות את הבחירה.

האם יש קיזוז בין קרן הפנסיה לביטוח לאומי?

יש כאן שני כיוונים, ולכל אחד תשובה אחרת.

מצד הקרן: התקנון קובע במפורש שקצבת נכות כללית וקצבת זקנה של ביטוח לאומי לא נחשבות ״הכנסה כדי מחייתו״. הקצבה של ביטוח לאומי לא פוסלת את הילד מלהיות ״בן עם מוגבלות״ או ״בן נבחר עם מוגבלות״, ולא מקטינה את מה שהקרן משלמת לפי ההגדרה הזו.

מצד ביטוח לאומי: לקצבת נכות כללית יש כלל משלה לגבי הכנסות שלא מעבודה. לפי ביטוח לאומי, כשסכום הקצבה נמוך מרף מסוים, הכנסה שלא מעבודה לא משפיעה עליו. מעל הרף, חלק מההכנסה לא נלקח בחשבון, היתרה מנוכה מהקצבה, אבל הקצבה לא יורדת מתחת לרף. הסכומים המעודכנים מופיעים בדף השאלות והתשובות של ביטוח לאומי.

אם הילד כבר מקבל קצבת נכות כללית, והוא עתיד לקבל גם קצבת שאירים מקרן פנסיה, שאלו את ביטוח לאומי איך הקצבה מהקרן תיחשב אצלו. זה תלוי בסכומים ובתוספות שהילד מקבל, ולכן אין לזה תשובה אחת לכולם. עוד על הקצבאות של ביטוח לאומי והקשר שלהן לחיסכון: קצבאות הביטוח הלאומי.

שאלות נפוצות

מקורות: תקנון קרן הפנסיה כלל פנסיה, מהדורת יולי 2020, כפי שמפורסם באתר רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון: gov.il (PDF) (סעיף 1 — הגדרות ״בן עם מוגבלות״, ״יתום״, ״ילד״, ״שאיר״) · תקנון מגדל מקפת אישית, מהדורת יוני 2018: gov.il (PDF) (סעיף 1 — הגדרות ״בן נבחר עם מוגבלות״ ו״יתום״) · תקנון מנורה מבטחים פנסיה, מהדורת יוני 2018: gov.il (PDF) (סעיף 1; פרקי שאירי פנסיונר ושאירי עמית; ויתור על כיסוי לשאירים) · חוזר פנסיה 2016-3-4, הוראות לעניין זכויות וחובות עמיתים בתקנון קרן פנסיה חדשה מקיפה: gov.il (PDF) (נספח א' סעיף 1 — בן נבחר עם מוגבלות) · הבהרה לעניין ניוד עמיתים שהינם הורים לבן עם מוגבלות, רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון: gov.il (PDF) · איך הכנסות שלא מעבודה משפיעות על הקצבה שלי, נכות כללית, המוסד לביטוח לאומי: btl.gov.il. ההגדרות של ״בן עם מוגבלות״, ״בן נבחר עם מוגבלות״ ו״יתום״ עודכנו בנוסח האחיד שבתוקף מ-1 ביוני 2025 (ראו למשל תקנון אלטשולר שחם פנסיה מקיפה, מהדורת יוני 2025, סעיף 1), והמהדורות הקודמות שמופיעות כאן לא כוללות את העדכון; השיעורים וחלוקת הקצבה בין השאירים נקבעים בתקנון של כל קרן ובמהדורה שחלה על העמית. להמשך קריאה: קצבת שאירים, הר הכסף לנפטר, מילון המושגים וכל המדריכים.
עודכן לאחרונה: 29 באוקטובר 2026.
אין באמור ייעוץ פנסיוני, ייעוץ השקעות, ייעוץ מס או ייעוץ משפטי. מפת הכסף איננה גוף ממשלתי ואיננה קשורה לרשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון, למוסד לביטוח לאומי או לקרן פנסיה כלשהי. הזכויות בפועל נקבעות לפי התקנון של הקרן ובמהדורה שחלה עליכם. לפני כל פעולה — היוועצו בבעל רישיון מתאים.